国有企业境外期货套期保值业务管理办法,国有

发文单位:国家外汇管理局

发文标题:国企境外期货(Futures)套期保值业务管理办法

公布单位: 国家外汇管理局 宣布文号: 汇发〔2001〕150号 各有关公司、各相关银行、国家外汇管理局新加坡外汇管理部:  为了进一步健全体公民企境外期货(Futures)套期保值业务的外汇处总管业,依照中中原人民共和国中国证券监督管理委员会等五单位一道颁发的《国有公司境外股票套期保值业务管理办法》,国家外汇管理局制订了《跨国集团境外股票套期保值业务外汇管制操作规程(推行)》,现发出给您们,请根据奉行。  附属类小部件:民企境外证券套期保值业务外汇管制操作规程(实践)  为了标准跨国公司境外期货(Futures)套期保值业务项下的外汇收入和支出,完善外汇管制,依据《关于国企境外股票(stock)套期保值业务若干标题标通报》(下称布告),制定本操作规程:  1、登记  (一)凡获得中国证券监督管理委员会(下称中国证券监督管理委员会)颁发的境外股票业务许可证,并1度中国证券监督管理委员会决定套期保值交易年度危机敞口的跨国集团(以下简称持证集团),应当在每年二月初从前持下列资料到国家外汇管理局(下称外汇管理局)办理登记手续:  1.注册的申请报告,基本情状登记表;  贰.中国证券监督管理委员会核定的当下境外证券套期保值交易年度危机敞口的批复文件;  叁.中国证券监督管理委员会颁发的境外证券业务许可证;  四.工商行政管理机构揭橥的营业证件本;  5.外汇管理局供给的此外关于资料。  (贰)外汇管理局调查持证公司提供素材的忠实、合规性后,予以办理备案登记手续,并对其当年度境外期货(Futures)套期保值交易年度危机敞口予以确认。  2、外汇账户管理  持证公司创设股票(stock)项下境内外外汇账户需经外汇管理局批准。  (壹)境内外汇账户  一.持证公司创办境内证券外汇专项使用账户(以下简称“境内期货(Futures)专户”),应当向外汇管理局提供开户申请报告。  贰.创造境内期货(Futures)专户的银行必须具有以下原则:  (1)系在京外汇钦命银行总行;  (2)汇出款项最迟能在明天到账;  (3)承诺定时货(Futures)管理规定施行每一类义务,包蕴:核查工作单据的真正;保险在危机敞口额度内汇出资金财产;按规定逐笔登记台账并向外汇局反馈新闻,接受外汇管理局的监察检查等。  三.符合条件的国内开户银行凭外汇局的承认敞口额度和开户批复文件为持证企业管理办公室理国内股票(stock)专户开户手续,每家持证集团境内期货(Futures)专户只限开立2个。  4.持证集团如需从其本来面目外汇账户向其国内证券专户划转用于境外期货(Futures)交易的外汇资金,应当持上述确认敞口额度和开户批复文件,到外汇管理局原外汇账户审查批准机构办理原有外汇账户增加支出范围的特许手续,以备汇出资金时银行凭以办理基金划转手续。  5.持证商铺进展境外期货(Futures)业务所汇出、汇入的资金,应当经过国内股票(stock)专户办理,持证集团和开户银行须严苛遵照规定的进出范围收付外汇。境内股票专户的收入只限于拟汇出境外用于股票保险金或赔付款的自有外汇资金或购汇资金,境外证券交易项下的致富收入;支出只限于汇出证券保证金或股票(stock)赔付款、支付期货经纪机构的手续费、股票项下银行手续费。  陆.境内开户银行肩负持证集团汇出和汇入基金凭证真实性的甄别。持证集团因股票(stock)交易要求汇出资金或购汇时,开户银行凭以下资料办理资金汇出手续:  (壹)外汇局开出的股票业务年度危机敞口登记确认函;  (2)依据职业要求分别供给持证公司提供境外证券经纪机构发生的上交股票开户保险金公告书、追加保证金通告书或上缴证券赔付款公告书银行手续费缴款文告书等。  境内开户银行核准上述证据正确后,方可在外汇管理局批复文件核准注册的高危害敞口额度内办理基金汇出手续,并设台账逐笔进行登记。持证公司用于股票保障金或期货赔付款的开支,应率先使用自有外汇资金,不足部分能够购汇。如需从其余原本境内外汇账户划入股票(stock)专户外汇资金,银行应凭外汇管理局对其本来面目外汇帐户扩充应用范围的批复文件一直操办基金划转手续,通过账户之间划转的本金到账后,最迟于今天汇出境外;购汇资金须于当日经国内股票(stock)专户汇出境外。  特殊情状必须经外汇管理局批准方可汇出资金。  七.持证集团股票交易项下的毛利须登时调回境内部存款和储蓄器入境内期货专户,汇回的外汇须于当日总体办理结汇,境内开户银行应设台账实行逐笔登记。持证集团调回的挣钱作为明年度申请风险敞口额的首要依附。  八.持证公司应该在操办开户手续后一5天内将开户、扩张原账户支付范围等情事报外汇管理局。  (贰)境外外汇账户  一.持证集团报名创建境外股票保证金账户,应当向外汇管理局提交以下资料:  (壹)开立境外证券保障金账户的申请报告;  (二)中国证券监督管理委员会宣布的境外期货(Futures)业务许可证。  二.境外股票(stock)保险金账户只好创立在已获取中国证券监督管理委员会认可的期货(Futures)经纪机构。持证公司在获取外汇管理局年度风险敞口确认和开户批复文件后能够到境外经纪机构办理开户手续,境外账户的户数由外汇管理局依照持证公司的政工必要,商中国证券监督管理委员会明白。  3.持证公司境外股票(stock)保障金账户的进出范围仅限于经中国证券监督管理委员会核实的、在境外证券经纪机构开展股票业务项下的基金往来。境外股票套期保值业务项下资金的来回划拨,只可以通过经外汇局批准的境内股票(stock)专户和境外股票(stock)保障金账户办理。  四.持证集团在办妥境外期货(Futures)保障金账户开户手续后半年内将开户情况报外汇局备案。  三、进出口核销  证券套期保值业务中的现货进出口,遵照一般贸易进行入口付汇核销和讲话收入外汇核销。  肆、国际收入和支出计算申报  持证集团和血脉相通银行须依照《国际收入和支出计算报告办法》及其有关规定办理和实行相应的国际收入和支出总计上报手续和免费。  五、新闻举报  境内开户银行应当在每月前13个工作日内向外汇管理局报送《跨国公司境外期货(Futures)套期保值项下资金情形表》;持证集团应该在每月前13个工作日向外汇管理局报送《跨国集团境外股票(stock)套期保值项下资金意况简表》及与此相呼应的境外股票经纪机构的现金头寸报表(对帐单)。上述报表均须附软盘报外汇管理局汇总。持证企业应该在每年6月和11月的前10个专门的学问日内以文字格局报送上一个月前7个月证券项下风险敞口额及其使用情形、股票(stock)盈亏景况及其绝对应的现货盈利和亏折情状。外汇管理局每四个月与中国证券监督管理委员会再实行二次双线核对。  陆、本操作规程自对外宣布之日起试行

国有企业境外期货套期保值业务管理办法,国有企业境外期货套期保值业务外汇管理操作规程。文  号:汇发[2005]34号

发文单位:中华夏族民共和国中国证券监督管理委员会 国家经济贸易委 外对外经济贸易部 国家工商行政管理局 国家外汇局

宣布日期:2005-5-17

发表日期:2001-五-贰四

实行日期:2005-5-17

进行日期:200壹-五-二四

生效日期:1900-1-1

生效日期:一玖〇伍-一-一

  国家外汇管理局外市、自治区、直辖市分部、外汇管理部,卡拉奇、浦那、哈尔滨、加纳阿克拉、衢州市分局;各中资外汇钦定银行总行:

  第一章 总 则

  为适应国有集团境外国商人品股票(stock)套期保值业务发展的需求,进一步标准商品证券套期保值项下外汇管理,根据《国企境外证券套期保值业务管理办法》(以下简称《办法》)的关于规定,现将《民企境外期货(Futures)套期保值业务外汇管制操作规程(执行)》(以下简称《操作规程》)中的有关主题材料修改补充如下:

  第2条 为了抓牢对境外股票(stock)业务的军管, 依照《股票(stock)交易管理暂行条例》的分明,制定本办法。

  壹、关于危机敞口的认可及其管理

  第贰条 本办法适用于在中国国内注册的国企(包涵国有资金财产占控制股份地位或主导地位的铺面)。

  凡获得中国证券监督管理委员会(以下简称证监会)颁发的境外商品证券套期保值业务许可证,并已经中国证券监督管理委员会决定当年度危害敞口的商城(以下简称集团),须要报名办理当年度风险敞口确认手续的,需持以下质感,到国家外汇管理局所在地分公司或外汇管理部(以下简称所在地外汇管理局)申办风险敞口确认手续:

  第3条 本办法所称境外期货(Futures)业务是指境内公司从业境外期交所上市规则合约交易的CEO活动。

  (一)中国证券监督管理委员会为该持证公司决策当年度危害敞口的公告函。

  第四条 中华夏族民共和国中国证券监督管理委员会依据本办法对境外证券业务进行监督处理。

  (2)持证公司申请确认当年度危害敞口的书面报告。包涵申请金额、本公司股票(stock)套期保值业务项下进出口业务实市场价格况,期货套期保值业务希图及开始展览现状和年内布署。如非第三回申请,还需提交二零1七年度风险敞口使用情形。

  第2章 境外股票业务资格的获取

  (3)甘休二〇一八年末、申请日上个月末境内外股票(stock)外汇专项使用账户余额对账单。

  第伍条 中华夏族民共和国中国证券监督管理委员会对从业境外股票(stock)业务的集团推行许可证制度。公司转产境外期货(Futures)业务必须经国务院批准,并得到中华人民共和国中国证券监督管理委员会公布的境外证券业务许可证。

  所在地外汇管理局应在接到厂家全称的申请材质后的捌个专门的学问日内报告国家外汇管理局,由国家外汇管理局对集团的危机敞口予以确认。公司在抽出确认函的1个月内,向所在地外汇局申办备案登记(更动)、核算开立境内外期货(Futures)专项使用账户手续。

  未获取境外期货(Futures)业务许可证的铺面,不得从事境外股票(stock)业务。

  依照《办法》规定,集团当年度累计汇出证券项下的承接保险金额、期货(Futures)赔付金额与其境外期货(Futures)专项使用账户二〇一9年终保留的余额之和不可超过当年确认的高风险敞口额。公司需向国内开户银行提供其境外期货(Futures)专项使用账户前一年初保留余额对账单。境内开户银行须严格调整集团可汇出资金额,并搞好台账登记职业。

  第5条 申请从事境外股票(stock)业务的集团,应享有下列条件:

  集团在经国家外汇管理局确认的高危机敞口内可按需购汇,作为境外期货(Futures)套期保值项下资金。

  (壹)符合国家有关股票(stock)交易的法规、法规及政策;

  2、关于境内股票(stock)专项使用账户和境外证券专项使用账户的田间管理

  (贰)有进出口权;

  如商家注册地与所在地外汇管理局不在同1城市,境内股票(stock)专项使用账户可创制在市廛注册地的外汇钦命银行,其平凡外汇处监护人业也由注册地外汇管制分支机构担任。除本通报第四条第2款规定汇出起始保障金的审定件外,别的具备需以书面方式出具的观念、批复等,由供销合作社登记地外汇中央支局初审后转报总局按规定办理。

  (三)进出口的货色或别的在境外现货市场上购销的商品确有在境外期货(Futures)市镇上套期保值的必要;

  鉴于中国证券监督管理委员会已调治了对集团采用境外经纪机构的管住方法,所在地外汇管理局核查集团创造境外证券专项使用账户核算的材料调治为:中国证券监督管理委员会关于集团就其选定的境外股票(stock)经纪公司已向中国证券监督管理委员会备案的书面布告。

  (四)有健全的境外股票(stock)业务处理制度;

  叁、允许百货店保留一定金额的备用金

  (伍)有符合供给的贸易、通信及音信服务设施;

  依据职业需要,所在地外汇管理局可为集团的境内、境外证券专项使用账户核定一定比例的外汇备用金,保留在境内外语专科高校用账户内运营使用,在那之中境外语专科高校户可保留的备用金是指按证券经纪机构供给,持证集团持仓所不可不保留的保证金之外的备用资金。境内外语专科高校用账户同样时点可保存外汇备用金的上限之和不得超越当年度外汇风险敞口额的十分之三.该项资金只可以专款专项使用,不得挪用。

  (6)至少有3名从事境外证券业务壹年以上并获得中华人民共和国中国证券监督管理委员会或境外股票禁锢机构发布的期货(Futures)从业人士资格证书的从业职员,当中应包涵全职的证券风险管理职员;至少有1名高端管理职员理解境外期货(Futures)业务并符合中中原人民共和国中国证券监督管理委员会的别的规定;

  四、关于开头保障金的汇出管理

  (7)中华夏族民共和国中国证券监督管理委员会规定的别的规范。

  集团需向境外汇出商品证券项下开首保障金的,可持申请书、公司和已经所在地外汇管理局查证开立境外语专科学校用账户的境外证券经纪公司(或机关)签订的封皮开户协议,经所在地外汇管理局核实,凭核实件到开户行办理起来有限支撑金汇入手续。年度内一齐汇出起头保障金额不足超越当年度外汇风险敞口额的五分之一.卓绝处境确需超越二成的,应经所在地外汇管理局初审,报国家外汇管理局认同。

  第十条 公司申请从事境外证券业务应当向审批部门提交下列资料:

  如公司在注册地银行开立境内期货(Futures)专用账户的,由登记地外汇中央支局按上述规定为公司核查汇出开始保障金。

  (1)境外股票(stock)业务申请报告;

  起始保证金汇出后的二个月内,公司须将加盖公司公章的收款经纪集团的收款凭证(原件、复印件、传真件、电子邮件均可)反馈所在地外汇管理局。

  (二)境外证券业务申请表;

  伍、关于音讯举报及其数量总结

  (3)境外期货(Futures)业务管理制度;

  集团和开户银行须于每月前11个专业日内向所在地外汇管理局分别报送前些日子的《境外证券套期保值外汇资金存量月报表》(见附表一合营社填报),并附盖有该商家公章的上壹期末境外证券经纪机构的现金头寸报表(余额对账单); 《境外股票套期保值外汇资金流量月报表》(附表贰银行填报)。

  (肆)企业义务人营业证件本;

  集团和银行如无正当理由逾期不上报上述四、伍条规定的数码和新闻,由所在地外汇管理局责令其有效期校对;逾期不改良的,依据《国务院有关贯彻执行<中国行政处置罚款法>的公告》(国发[一玖玖六]壹三号)精神,由所在地外汇管理局视剧情给予一-叁万元的罚款。

  (5)进出口公司资格证书;

  根据《操作规程》第伍条的规定,所在地外汇管理局应于每季后十多少个工作日内以软盘和书面情势向国家外汇管理局报送属地本季《境外期货套期保值外汇资金景况季报表》(附表3)。

  (陆)从业职员从事境外证券业务的经验及从业职员资格证书;

  6、本通报自公布之日起施行。在此以前产生的事体,均照此规定在公布之日起3个月内补办申请境外股票(stock)专项使用账户外汇备用金限额等有关手续。如别的规定与本通告规定相冲突的,以本文告为准。本文告未尽事宜,以《操作规程》和《国家外汇管理局关于调解〈跨国集团境外股票(stock)套期保值业务外汇管制操作规程(实行)〉中有关成立境内外汇账户难题的公告》为准。特殊情状需逐级报国家外汇管理局审查批准。

  (7)考查部门分明的别样资料。

  附表:

  第七条 中华夏族民共和国中国证券监督管理委员会及其国务院有关部门对申请从事境外证券业务的铺面打开始审讯核,报经国务院承认后,向报名公司签发批复通告。

  1、境外期货(Futures)套期保值外汇资金存量月报表(集团填报)

  通过核准的集团凭批复通告到工专营商政管理机构办理相应的经营范围改变登记,退换营业证件照。

  二、境外股票(stock)套期保值外汇资金流量月报表(银行填报)

  公司凭退换后的营业证件本到中夏族民共和国中国证券监督管理委员会领取境外股票(stock)业务许可证。

bwin必赢 ,  三、境外股票(stock)套期保值外汇资金意况季报表(根据地、处理部填报)

  公司凭境外期货(Futures)业务许可证和改动后的营业证照,向国家外汇管理局申请创制境外股票项下保险金帐户和国内证券外汇专户。

  第一章 境外证券业务骨干规则

  第八条 得到境外股票业务许可证的市四(以下简称持证公司)在境外期货(Futures)市集只好从事套期保值交易,不得开始展览投机交易。

  前款所称套期保值是为冲抵现货价格危机而买卖股票(stock)合约的行为。

  第八条 持证公司从事套期保值交易,应当遵从下列规定:

  (一)举行股票交易的门类限于公司生产首席实施官的制品或所需的原料;

  (二)股票持仓量不得高于集团正规的交收技术,不得超过进出口分配的定额、许可证规定的多寡;

  (三)证券持仓时间应与现货保值所需的计价期相相配;

  (四)中国中国证券监督管理委员会的其余规定。

  第八一条 套期保值头寸持有的时候间一般不当先十二个月,但经中夏族民共和国中国证券监督管理委员会核准的不外乎。

  签订现货合同后,相应的套期保值头寸持一时间不得抢先现货合同规定的时刻或该合同事实上实践的时日。

  第10二条 境外期货(Futures)头寸实行额度管理。套期保值额度是持证集团在特定时间内所持股票(stock)头寸的最大数据限制。

  第十叁条 持证公司对国家限制进出口的物品分明套期保值额度时,还应该向中夏族民共和国中国证券监督管理委员会提供国家有关机构的许可文件。

  第八四条 持证公司依据生产、经营安插制定本公司的套期保值陈设,并报中中原人民共和国证监会备案。

  第十5条 套期保值布置应列明拟保值的现货色种及其数量、期物品种及其数量等。

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